iDeCo・退職
iDeCoは一括と年金どっちが得？年齢・金額別の最適解
最終更新日：2026年4月15日
免責事項：本結果は一般的な税制情報に基づくシミュレーションであり、個別具体的な税務相談ではありません。 推定節税額はあくまで概算です。最終判断は税理士にご相談ください。
この記事でわかること
- ✔ iDeCoの受取方法3択（一時金・年金・併用）の違い
- ✔ 一時金（退職所得）vs年金（雑所得）の税負担比較
- ✔ 年齢・受取総額・他の年金収入別の最適解
iDeCoの受取方法3択
| 受取方法 | 税の扱い | 特徴 |
|---|---|---|
| 一時金 | 退職所得 | 退職所得控除が使え税負担が軽くなりやすい |
| 年金 | 雑所得 | 公的年金等控除が適用される、長く受け取れる |
| 一時金＋年金の併用 | 両方 | 一部を控除で節税、残りを年金で分散受取 |
一時金が有利なケース・年金が有利なケース
- 一時金が有利: iDeCo残高が退職所得控除の範囲内に収まる場合・退職金と受取時期をずらせる場合
- 年金が有利: 退職金が大きく退職所得控除を使い切っている場合・現役時代より引退後の所得が大幅に下がる場合
- 要検討: 公的年金（国民年金・厚生年金）との合算で公的年金等控除を超えるかどうか
💡iDeCoの一時金を退職金と合わせて受け取る場合でも、受取時期を5年ずらすことで控除を二重に使えます。60歳で退職金、65歳でiDeCo一時金を受け取るパターンを検討しましょう。
よくある質問
Q. iDeCoを年金で受け取ると何年で受け取れますか？
A. iDeCoの年金受取期間は5年以上20年以下の範囲で設定できます（金融機関によって異なる）。受取開始は60歳から75歳の間で選択できます。
まとめ
- ▶一時金は退職所得控除、年金は公的年金等控除が適用される
- ▶iDeCo残高が退職所得控除内に収まる場合は一時金が税負担ゼロになりやすい
- ▶退職金が大きい場合は年金受取や5年ルールの活用を検討する