還付申告
過去5年分の還付金を取り戻す方法
最終更新日：2026年4月7日
免責事項：本結果は一般的な税制情報に基づくシミュレーションであり、個別具体的な税務相談ではありません。 推定節税額はあくまで概算です。最終判断は税理士にご相談ください。
この記事でわかること
- ✔ 還付申告で過去5年分の税金を取り戻す仕組み
- ✔ 申告できる控除の種類と取り戻せる金額の目安
- ✔ 自宅からできるe-Taxの手順
還付申告とは？過去5年分まで遡れる理由
「還付申告」とは、払いすぎた所得税を取り戻すための申告です。通常の確定申告と異なり、申告できる年の翌年1月1日から5年以内であればいつでも申請できます。申告期間（2〜3月）を過ぎていても提出可能です。
💡2026年中であれば2021年分（令和3年分）まで遡れます。1年分で数万円〜十数万円の還付になるケースもあります。
遡って申告できる控除と取り戻せる金額の目安
以下の控除を申告し忘れていた場合、還付申告で取り戻せます。年収700万円の会社員（所得税率23%）を例に試算します。
| 控除の種類 | 控除額の例 | 還付額の目安（年収700万） |
|---|---|---|
| 医療費控除 | 医療費25万円→控除15万円 | 約3.5万円 |
| ふるさと納税（確定申告） | 寄付10万円→控除9.8万円 | 約8万円（住民税含む） |
| 特定支出控除 | 支出200万円→控除50万円 | 約11.5万円 |
| 株式損失の繰越控除 | 損失50万円 | 翌年以降の利益と相殺 |
| 住宅ローン控除（初年度） | 残高3000万円→控除21万円 | 約21万円（税額控除） |
⚠️住民税の還付は確定申告後に市区町村から別途通知されます。所得税の還付と住民税の還付はタイミングが異なります。
e-Taxで5年分を自宅から申告する手順
国税庁の「確定申告書等作成コーナー」を使えば自宅から申告できます。
- STEP1: 国税庁サイトで「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
- STEP2: 対象年分を選択（2021〜2025年を1年ずつ申告）
- STEP3: 源泉徴収票の数字を入力
- STEP4: 医療費・ふるさと納税など各控除の金額を入力
- STEP5: マイナンバーカードでe-Tax送信（または印刷して郵送）
✅複数年分を申告する場合は古い年分から順番に申告すると効率的です。還付金は申告受理から1〜2ヶ月で指定口座に振り込まれます。
よくある質問
Q. 過去に年末調整で申告した控除は重複して申告できますか？
A. いいえ、年末調整で既に適用された控除（生命保険料控除など）は確定申告で重複して申告できません。還付申告で追加できるのは年末調整で対応できなかった控除（医療費控除など）のみです。
Q. 還付金を受け取るまでどのくらいかかりますか？
A. e-Taxで申告した場合は申告受理から約3〜4週間、郵送の場合は約1〜2ヶ月で指定の銀行口座に振り込まれます。申告の込み具合によって異なります。
Q. 複数年分を一度に申告できますか？
A. 各年分を個別に申告する必要があります。まとめて1枚の申告書で複数年分を申告することはできません。ただし同日に複数年分を提出することは可能です。
まとめ
- ▶還付申告は過去5年分まで遡れる（2026年は2021年分まで）
- ▶医療費控除・ふるさと納税・特定支出控除・住宅ローン控除などが対象
- ▶e-Taxで自宅から申告可能。還付金は1〜2ヶ月で振り込まれる