iDeCo・退職
50代で退職する前にやるべき節税準備チェックリスト
最終更新日：2026年4月15日
免責事項：本結果は一般的な税制情報に基づくシミュレーションであり、個別具体的な税務相談ではありません。 推定節税額はあくまで概算です。最終判断は税理士にご相談ください。
この記事でわかること
- ✔ 退職前に必ず確認すべき節税ポイント12項目
- ✔ iDeCo・退職金の受取順序の最終確認
- ✔ 退職後の健康保険・ふるさと納税の活用法
退職1〜2年前にやること
- iDeCo残高と退職金の合計を確認し、5年ルールの適用可否を検討する
- 退職所得控除の計算をして、一時金vs年金受取を決める
- 退職前年のふるさと納税上限を計算して使い切る（退職年は収入が変わるため）
- 医療費控除・セルフメディケーション税制の活用を検討
退職後に必要な手続きと節税
- 健康保険: 任意継続（2年間・保険料固定）vs国民健康保険（収入が減ると安くなる場合あり）を比較
- 扶養: 配偶者が扶養に入れる場合は年金収入・退職金の所得計算に注意
- 確定申告: 退職年は年末調整ができないため確定申告が必要（医療費控除・iDeCo等も記載）
- ふるさと納税: 退職後の収入が減るため上限額が大幅に下がることに注意
⚠️退職年のふるさと納税上限は「その年の合計所得金額」で計算されます。退職金は退職所得として合算されますが、退職後に収入がない場合は翌年以降の住民税が大幅に減る点に注意。
よくある質問
Q. 退職した年の確定申告はいつまでですか？
A. 退職した年の確定申告は翌年2月16日〜3月15日が原則ですが、還付がある場合は翌年1月1日から5年間申告できます。退職年は年末調整ができないため確定申告が必要です。
まとめ
- ▶退職1〜2年前にiDeCo・退職金の受取順序と控除計算を完了させる
- ▶退職前年のふるさと納税は収入がある年に上限いっぱい活用する
- ▶退職後の健康保険は任意継続と国民健康保険を比較して選ぶ